Rozliczenie PIT dla cudzoziemców

Rozliczanie podatku dochodowego w Polsce może stanowić wyzwanie zarówno dla cudzoziemców, jak i dla firm zatrudniających obcokrajowców. Zawiłe przepisy podatkowe często sprawiają trudności, dlatego warto skorzystać z fachowego wsparcia, by uniknąć błędów i mieć pewność, że wszystko jest zgodne z obowiązującym prawem.

Często pojawiają się pytania:

Czy mam obowiązek składania deklaracji podatkowej w polskim urzędzie skarbowym?
Jak określić swój status rezydencji podatkowej?
Jakie przychody powinny zostać zgłoszone do polskich organów podatkowych
Jakie dokumenty są potrzebne do rozliczenia PIT?
Czy mogę skorzystać z ulg podatkowych?

Jak rozliczyć podatek dochodowy w Polsce w 100% zgodnie z przepisami i uniknąć potencjalnych sankcji?

Nieprawidłowe rozliczenie PIT może skutkować sankcjami ze strony urzędu skarbowego, a także utrudnić legalne zatrudnienie w Polsce. Aby uniknąć tych problemów, warto powierzyć rozliczenie specjalistom.

Rozliczenie PIT dla cudzoziemców - jak możemy pomóc?

Oferujemy kompleksowe wsparcie w rozliczeniu podatku dochodowego dla cudzoziemców oraz firm zatrudniających obcokrajowców. Nasza pomoc obejmuje zarówno przygotowanie deklaracji PIT, analizę obowiązków podatkowych, jak i reprezentację przed organami skarbowymi.

Obszar	Zakres wsparcia
Deklaracje PIT	Przygotowanie deklaracji PIT dla: osób zatrudnionych w Polsce i wykonujących pracę w Polsce osób prowadzących w Polsce jednoosobową działalność gospodarczą, wykonujących swoje obowiązki na podstawie umowy zlecenia, umowy o świadczenie usług, umowy o dzieło, kontraktu managerskiego, powołania wspólników spółek cywilnych i osobowych zarejestrowanych w Polsce osób uzyskujących w Polsce przychody kapitałowe osób zatrudnionych u pracodawców zagranicznych, a wykonujących pracę w Polsce osób oddelegowanych z Polski do pracy zagranicę osób oddelegowanych do pracy do Polski (osób zagranicznych) Usługa obejmuje: analizę rezydencji podatkowej pracownika na podstawie polskich oraz międzynarodowych przepisów analizę przysługujących ulg podatkowych i odliczeń z przygotowaniem szczegółowej instrukcji dla poprawnego rozliczenia się z urzędem skarbowym
Usługi dodatkowe	Rejestracja osoby fizycznej/pracownika jako podatnika podatku dochodowego od osób fizycznych w Polsce Reprezentacja płatnika/podatnika przed organami podatkowymi Uzyskanie certyfikatu rezydencji podatkowej w Polsce Rejestracja pracodawców zagranicznych (bez siedziby w Polsce) dla potrzeb uzyskania numeru identyfikacji podatkowej NIP i rejestracji w ZUS Uzyskiwanie zaświadczeń, np. o niezaleganiu w podatkach Przygotowywanie wniosków o indywidualne interpretacje podatkowe Pomoc przy wypełnianiu deklaracji podatkowych i informacji podatkowych
Wsparcie dla pracowników delegowanych	Koordynacja rozliczeń podatkowych w kraju oddelegowującym i w kraju oddelegowania/przyjmującym, umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania Koordynacja ubezpieczeń społecznych na podstawie przepisów krajowych i UE, uzyskanie poświadczenia A1 Przygotowanie rocznej kalkulacji rozliczeniowej pomiędzy pracownikiem a pracodawcą, w przypadku, gdy pracownik objęty jest tzw. polityką ochrony podatkowej (TEQ – tax equalization calculation)
Wsparcie dla pracodawców delegujących pracowników	Analiza i doradztwo w zakresie możliwości planowania podatkowego związanego z oddelegowaniem pracownika za granicę Planowanie struktur delegowania pracowników w świetle przepisów prawa krajowego i międzynarodowego Przygotowanie przykładowej kalkulacji kosztowej (hipotetycznej listy płac) z uwzględnieniem polityki ochrony podatkowej dla pracowników oddelegowanych

Rozliczenie PIT dla cudzoziemców: zapytaj o usługę

Najważniejsze korzyści dla Ciebie i Twojej firmy dzięki wsparciu ekspertów Crowe

Rozliczenie PIT zgodne z polskimi i międzynarodowymi przepisami
Wyeliminowanie ryzyka sankcji finansowych za niedopełnienie obowiązku podatkowego
Wykorzystanie dostępnych w Polsce preferencji podatkowych
Możliwość wyboru optymalnej formy zatrudnienia pracownika w Polsce
Wyjaśnienie w przejrzysty sposób obowiązków i odpowiedzialności płatników oraz podatników

Kiedy cudzoziemiec musi rozliczyć PIT w Polsce?

Obowiązek podatkowy w Polsce zależy od statusu rezydencji i rodzaju uzyskiwanych dochodów.

Rezydent podatkowy w Polsce

Osoba jest uznawana za polskiego rezydenta podatkowego, jeśli:

Ma centrum interesów osobistych lub gospodarczych w Polsce.
Przebywa w Polsce dłużej niż 183 dni w roku podatkowym.

W takim przypadku cudzoziemiec musi rozliczyć w Polsce całość swoich dochodów – zarówno krajowych, jak i zagranicznych.

PIT dla osób bez polskiej rezydencji podatkowej

Nierezydenci są objęci ograniczonym obowiązkiem podatkowym, czyli są zobligowani do rozliczenia tylko dochodów uzyskanych na terytorium Polski. Opodatkowaniu podlegają dochody pochodzące z następujących źródeł bez względu na miejsce wypłaty wynagrodzenia:

Pracy wykonywanej na terytorium Polski
Działalności wykonywanej osobiście na terytorium Polski
Działalności gospodarczej prowadzonej w Polsce
Nieruchomości położonej na terytorium Polski – także w przypadku sprzedaży nieruchomości

W niektórych przypadkach nierezydent do deklaracji podatkowej jest zobowiązany dołączyć certyfikat rezydencji kraju, w którym posiada status rezydenta podatkowego.

Sprawdź także: Doradztwo podatkowe

PIT dla cudzoziemców – jakie dokumenty są potrzebne?

Aby poprawnie rozliczyć PIT w Polsce, cudzoziemiec powinien posiadać:

Numer identyfikacji podatkowej (NIP lub PESEL).
Dokument potwierdzające przychody – np. PIT-11, umowy, rachunki.
Certyfikat rezydencji podatkowej (jeśli wymagany).
Informacje o ulgach podatkowych, z których chce skorzystać.

PIT z działalności wykonywanej osobiście

Przychody z działalności wykonywanej osobiście (dotyczy, m.in. członków zarządów i rad nadzorczych), są opodatkowane w zależności od statusu podatnika:

Rezydenci: Przychody z działalności wykonywanej osobiście, takie jak wynagrodzenia członków zarządów i rad nadzorczych, są opodatkowane na zasadach ogólnych według skali podatkowej.
Nierezydenci: Przychody z działalności wykonywanej osobiście przez nierezydentów, którzy nie prowadzą w Polsce działalności gospodarczej, podlegają zryczałtowanemu podatkowi dochodowemu w wysokości 20%. Płatnikiem tego podatku jest podmiot wypłacający wynagrodzenie.

Rozliczenie PIT dla cudzoziemcow

Ulgi podatkowe dla cudzoziemców

Cudzoziemcy rozliczający PIT w Polsce mogą skorzystać z różnych ulg podatkowych, takich jak:

Rozliczenie z małżonkiem lub jako osoba samotnie wychowująca dziecko
Odliczenie składek ZUS opłaconych w Polsce lub w krajach UE/EOG
Ulga prorodzinna
Ulga na Internet
Ulga na powrót – dla osób wracających do Polski
Ulga B+R i IP Box – dla przedsiębiorców prowadzących działalność badawczo-rozwojową

Nowoczesne rozwiązania podatkowe – e-Urząd Skarbowy

Od lutego 2025 roku cudzoziemcy mogą korzystać z nowych usług, takich jak aplikacja mobilna e-Urząd Skarbowy. Dzięki usłudze Twój e-PIT istnieje możliwość szybkiego i wygodnego rozliczenia podatku dochodowego przez Internet.

Dlaczego warto skorzystać z naszej pomocy?

Specjalizacja w rozliczeniach PIT dla cudzoziemców – znamy specyfikę międzynarodowego opodatkowania i polskiego systemu podatkowego.
Minimalizacja ryzyka błędów – dbamy o zgodność z przepisami i eliminujemy ryzyko sankcji ze strony urzędu skarbowego.
Kompleksowe wsparcie – od analizy sytuacji podatkowej po składanie deklaracji PIT.
Oszczędność czasu – zajmujemy się wszystkimi formalnościami za Ciebie.
Indywidualne podejście – dopasowujemy strategię rozliczenia do Twojej sytuacji.

Rozliczenie PIT dla cudzoziemców - najczęstsze pytania

Pomożemy wyjaśnić najczęściej pojawiające się wątpliwości dotyczące rozliczania podatku PIT w Polsce przez obcokrajowców:

Jaki jest status podatnika w Polsce?
Jak uzyskać status rezydenta podatkowego?
Które zeznanie PIT powinien wypełnić?
Z których ulg podatkowych może skorzystać?
W jakim przypadku rozliczać podatek dochodowy w Polsce, a w jakim przypadku w kraju pochodzenia?
Jak rozliczyć podatek, kiedy praca wykonywana jest w kilku krajach?
W jaki sposób opodatkować i wykazać dochody z rożnego rodzaju umów?
Jak opodatkować przychody z inwestycji?
Czy podatnik może rozliczyć się wspólnie ze współmałżonkiem?
Jakie obowiązki ma pracodawca zatrudniający obcokrajowca?
Jakie obowiązki podatkowe w Polsce posiada zagraniczny pracodawca?