Auditoría anual en materia de prevención de lavado de dinero y contra el financiamiento del terrorismo 

Auditoría en Prevención de Lavado de Dinero y Financiamiento del Terrorismo: 5 Puntos Esenciales a Considerar

Ya está por comenzar el verano y va llegando el tiempo para las Instituciones Financieras de ratificar o en su caso seleccionar al Despacho/Auditor que llevará a cabo la auditoría anual en materia de prevención de lavado de dinero y contra el financiamiento del terrorismo, de conformidad con lo establecido en las Disposiciones de Carácter General aplicables a cada tipo de Institución Financiera. 

Usualmente en aquellos casos en donde se trabaja con un Despacho/Auditor por primera vez se presentan retos y situaciones que pudieron haberse evitado. A continuación, compartimos con ustedes 5 puntos que consideramos básicos cuando vas a trabajar por primera vez con un equipo nuevo de auditores, esperamos sean de utilidad para ustedes. 

En el complejo entorno actual, la prevención del lavado de dinero (PLD) y el financiamiento del terrorismo (FT) es una tarea esencial para todas las empresas. La elección de un auditor adecuado es crucial para asegurar que sus programas de PLD/FT sean efectivos y cumplan con las normativas aplicables. A continuación, les presento cinco recomendaciones clave a considerar al contratar un nuevo auditor para sus necesidades de PLD/FT:

1. Establece un Plan de Trabajo al Inicio de Año:
Es fundamental que, al iniciar el año, su empresa y el auditor desarrollen un plan de trabajo detallado. Este plan debe incluir los objetivos específicos de la auditoría, las áreas a evaluar, los plazos y los recursos necesarios. Un plan bien estructurado asegura que todas las partes estén alineadas desde el principio, facilitando una auditoría más eficiente y efectiva.

2. Define las Expectativas que Debe Cumplir el Despacho/Auditor:
Clarificar las expectativas desde el inicio es esencial para evitar malentendidos y asegurar una colaboración productiva. Defina claramente los resultados esperados, los estándares de calidad, el alcance del trabajo y cualquier otro requisito específico que el auditor debe cumplir. Documentar estas expectativas ayudará a mantener a todos en la misma página y garantizará que el auditor entregue el valor que su empresa necesita.

3. Desarrolla un RFP (Request for Proposal) para Conocer a los Prospectos:
Crear un RFP es una práctica recomendada para evaluar y seleccionar a los mejores candidatos. Un RFP bien elaborado debe incluir una descripción detallada de sus necesidades, los criterios de evaluación y las preguntas clave para los prospectos. Esto le permitirá comparar las propuestas de diferentes auditores de manera objetiva y seleccionar al que mejor se ajuste a sus requisitos.

4. Establece los Tiempos en los que Debe Requerir y Entregar la Información que Debe Entregar al Despacho:
La puntualidad y la claridad en la entrega de información son cruciales para el éxito de la auditoría. Defina un cronograma específico que detalle cuándo y cómo debe proporcionarse la información necesaria al auditor. Asegúrese de que este cronograma sea realista y que todas las partes involucradas comprendan sus responsabilidades y plazos. Esto minimizará retrasos y asegurará un flujo de trabajo más eficiente.

5. Programen Juntas Periódicas para Ver Avances y Establecer Fechas de Entrega del Borrador:
Las reuniones periódicas son esenciales para monitorear el progreso de la auditoría, resolver cualquier problema que surja y asegurar que se cumplan los plazos establecidos. Establezca un calendario regular de juntas con el auditor para revisar los avances, discutir hallazgos preliminares y ajustar el plan de trabajo según sea necesario. Estas reuniones también son una oportunidad para establecer fechas claras para la entrega del borrador del informe de auditoría.

Siguiendo estas recomendaciones, podrán asegurarse de seleccionar y trabajar con un auditor que no solo cumpla con sus expectativas, sino que también contribuya significativamente a la eficacia de su programa de prevención de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo.
Quedo a su disposición para cualquier consulta adicional o para asistirles en el proceso de selección y coordinación con su auditor.